Fraude
| Fraude | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| |||||||||||||
| |||||||||||||
| |||||||||||||
| |||||||||||||
| |||||||||||||
| Wikidata C:Commons | |||||||||||||
A fraude constitúe un engano intencionado a través dunha manipulación ou dun ocultamento de feitos relevantes co fin de inducir a outra persoa a actuar en prexuízo propio, xeralmente en beneficio ilícito do seu autor, e recoñécese tanto como un delito civil como como un delito penal en distintas xurisdicións.[1][2] Nas tradicións de common law («dereito común»), establecer a existencia de fraude require probar unha declaración falsa ou unha omisión relevante dun feito, o coñecemento por parte do demandado da súa falsidade (scienter, «conscientemente»), a intención de enganar, unha confianza xustificable por parte da vítima e uns danos resultantes. Este marco pon de relevo que a fraude depende dunha ruptura deliberada da confianza, e non dun simple erro ou dunha simple neglixencia.[3]
A fraude maniféstase de formas diversas, coa fraude ocupacional —perpetrada por persoas internas dunha organización— clasificada principalmente en:
- Apropiación indebida de activos (como esquemas de facturación ou fraude na nómina);
- Corrupción (incluíndo o suborno e os conflitos de intereses indebidos); e
- Fraude nos estados financeiros (manipulación dos informes para inducir a erro aos interesados).[4]
As clasificacións máis amplas abranguen as estafas ao consumidor, o roubo de identidade, a fraude en valores e os enganos a través de Internet, que aproveitan vulnerabilidades nos sistemas financeiros, na tecnoloxía e na psicoloxía humana.[5] Os datos empíricos procedentes de examinadores de fraude certificados indican que este tipo de esquemas adoitan escapar á detección entre 12 e 18 meses, facilitados por controis internos débiles e por racionalizacións por parte dos seus autores.[6]
Algúns tipos de fraude
[editar | editar a fonte]Publicidade enganosa
[editar | editar a fonte]- Véxase tamén: Publicidade subliminar.
A publicidade enganosa convence ao que a ve de que o seu produto é máis resistente, cómodo, útil, etc. do que é na realidade.[7]
Corrupción
[editar | editar a fonte]- Artigo principal: Corrupción.
A corrupción consiste nun abuso de poder para conseguir diñeiro ilegalmente en prexuízo doutros.[8] Os prexudicados son o resto de persoas da organización ou país. Esta acción ten pena de prisión segundo o código penal.[9]
Falsificación
[editar | editar a fonte]- Artigo principal: Falsificación.
A falsificación consiste en facer unha réplica barata dun obxecto xeralmente de gran valor e vendelo facendo crer que é o orixinal,[10] aínda que nalgúns casos cómpranse estas réplicas sabendo que son falsas e cun prezo máis baixo ca o do obxecto orixinal para presumir.
Notas
[editar | editar a fonte]- ↑ "Fraud". Cornell Law School. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "Fraud 101: What Is Fraud?". Association of Certified Fraud Examiners. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "Fraud". U.S. Department of Justice. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "Occupation Fraud". Florida Atlantic University. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "12 types of financial fraud". ComplyAdvantage. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "Occupational Fraud 2026: A Report to the Nations". Association of Certified Fraud Examiners. Consultado o 14/08/2026.
- ↑ "Publicidad engañosa". OCU (en castelán). Consultado o 30 de xuño de 2020.
- ↑ "Definición de corrupción". Digalego. Consultado o 30 de xuño de 2020.
- ↑ "Los delitos de corrupción tras la reforma del Código Penal por LO 1/2015". El Derecho (en castelán). Arquivado dende o orixinal o 01 de xullo de 2020. Consultado o 30 de xuño de 2020.
- ↑ "Definición de falsificar". Digalego. Consultado o 30 de xuño do 2020.
