財産目録について考えてみた

相続税や譲渡税を考えているうちに、財産目録を作ってみたくなりました。大体のところはエンディングノートを作成したときに、色々書き出して、リスト化して用意をしてありますが、あくまでも証券会社や銀行・クレジットカード（年会費有無）などの情報だけです。

そこに資産情報を追加すると出来るのでは！？という単純な発想です。

早速少々調べてみました。まずは書式が決まっているのか？財産目録だけはＰＣなどでデータ入力が可能となっているので、きっと検索すれば何かわかるはず。

人によって多少の相違はあるものの、概ね下記内容で問題ないようです。

1. 預貯金・現金：金融機関の名称・口座番号など

2. 有価証券等（株式、投資信託、国債、社債、外貨預金など）：種類・銘柄など

3. 生命保険、損害保険等（被相続人が受取人になっているもの）：保険会社の名称・種類・証書番号・契約者など

4. 不動産（土地）：所在・地番・地目・地積・持分など

5. 不動産（建物）：所在・家屋番号・種類・床面積・持分など

6. 債権（貸付金、損害賠償金など）：債務者・債権内容など

7. その他（自動車など）：種類・内容など

8. 負債（住宅ローンなど）：債権者・負債内容など

注意すべき点としては、

1. 財産目録の表紙には自筆で「日付」「署名」をする

2. 財産目録の全ページに「署名押印」をする

3. 評価額をすべて記載する（負債は残額、返済月額）

4. いつの時点の評価額なのかを明確に記載する

5. その評価額の証憑をつける（コピー可）

6. 添付した証憑がどの明細を指しているのか、番号等を付加して明確にする

現時点で、調べなくても評価額がすぐにわかるものから、実際に作成してみたいと思います。