第三方支付潜在的洗钱风险

 第三方支付是一种新型的结算方式，它在带给人们便捷的支付途径的同时，也暴露出各种新的风险，其中包括巨大的洗钱风险，必须引起业界和监管部门的高度重视。

        为资金的非法转移提供隐蔽的渠道。当第三方支付机构参与结算业务时，原本银行了如指掌的交易过程被割裂成两个看起来毫无联系的交易：客户的支付指令由第三方支付机构掌握，银行按照第三方支付机构的指令将资金由客户账户划入支付中介的账户并最终划入目标账户。在整个结算过程中，第三方支付充当买方的“卖方”和卖方的“买方”。即使这两个交易过程发生在同一银行系统，银行也无法确定这两项交易的因果关系。从这个意义上讲，第三方支付机构可以屏蔽银行对资金流向的识别，干扰交易的可追溯性，使得监管者很难确认交易的真实背景。因此，任何人只要在第三方支付企业注册了虚拟账户就可以便捷隐蔽地实现账户间的资金转移。
        为信用卡套现提供便利的渠道。通过第三方支付套现是指持卡人通过互联网进行虚假交易，利用第三方网上支付平台套取信用额度并获得现金的行为。采取这种方式，持卡人可以长期套取银行的资金，实现“无息用款”，此时，第三方支付仅仅是被动地充当中介作用。当恶意套现者通过虚假购物的形式在第三方支付工具上进行透支刷卡时，交易资金由信用卡账户进入第三方虚拟账户，“商家”获得“购物者”（这里的商家和购物者也可能是同一人）支付的货款后从银行取现，再返还给买家。整个过程没有真实的货物交易，只是在网上走了一个过程，信用卡套现就成为了现实。此外，付款人还可以利用第三方支付虚拟的POS功能通过取消交易的方式实现套现。当买卖双方的交易取消时，付款人在第三方支付开立的虚拟账户余额相应增加，此时，付款人可以将资金从虚拟账户转回银行账户。但是现实中存在一种做法：交易取消后第三方支付会通知付款方提供资金转回的银行账户，这样付款人可以选择资金的流向。即便资金直接转回与付款人虚拟账户绑定的银行账户，如果在转回前付款人修改了绑定账户，资金依然不会回到付款人最初的银行账户。
         为非法资金注入金融体系提供潜在的渠道。现金的流转不需要依托银行体系，具有相对的独立性，因而常常被洗钱分子所利用。目前，客户不能向虚拟账户存取现金，但是，第三方支付创造了另一种意义上的“现金”——不记名的充值卡等蕴含了一定货币金额的定向支付工具。通过第三方支付企业，客户可先将非法资金换成不记名充值卡，之后将充值卡内的余额转入虚拟账户用于支付或转账。通过这样的一个过程，实现了隐匿资金源头的功能，为非法资金注入金融体系洗钱提供了可能。
        为巨额沉淀资金的非法使用提供可能。由于不同客户的结算周期不同，第三方支付有货款“担保”功能，第三方中介账户难免存在在途结算资金。当业务达到一定规模时，第三方中介账户中的资金量会相当可观。以支付宝为例，据有关人士估计，按目前支付宝日交易额14亿元的规模来测算，考虑到出项资金和进项资金之间的时间差，沉淀资金每月至少在100亿元左右。从这个意义上说，第三方支付虽不是金融企业，却从事资金吸取并形成资金沉淀。当制度约束不到位时，第三方支付存在利用结算的时间间隔将这部分资金进行转移和挪用的冲动，此时，第三方支付的非法行为有可能带来支付风险和安全风险，成为诸如地下钱庄、网络赌博等可能的资金通道

本文转载自：http://www.cnfinance.cn/magzi/2011-02/28-11874.html