iDeCoとマッチング拠出の切替手続き遅延で起こり得る毎月1,488円損失を回避しよう｜2026年DC制度改正

こんにちは。2026年4月から企業型DC(*1)のマッチング拠出に対して法改正がありました。

今回は、「手続きを間違えると毎月1,488円損する可能性がある話」です。

ニッセイアセットマネジメントさんの記事で、iDeCo(*2)利用者に向けた“もう一つの選択肢”としてもご紹介されていましたので、引用させていただきました。

注）*1 : 企業型DC = 企業型確定拠出年金
　　*2 :  iDeCo = 個人型確定拠出年金

（※一般の給与所得者を例にして書いております。自営業者の方の上限金額は異なります。）

今までのマッチング拠出は、上限が月額5万5,000円となっていても、事業主掛金分までしか拠出できませんでした。しかし、2026年4月の掛け金からは、上限まで掛けられるようになったのです。

これにより、条件によってはiDeCoより有利になるケースもあり、マッチング拠出を選ぶ人も増えそうです。

一方で2026年12月からは、iDeCoの上限も2万円もしくは2万3,000円から、企業型DCとiDeCoの両方で上限が合計で月6.2万円まで（企業年金等との合算）に統一される予定です。

◇ 手続きを遅滞なく済ませないと、1,488円の損を被る可能性がある

今回の記事のポイントはこちらです。4月と12月で2回大きな法改正が予定されていると、次のように考える方もいらっしゃるのではないでしょうか。

1. iDeCoをやっているけど、4月からは拠出可能額の増えるマッチング拠出に切り替える。12月から上限額が増えるので拠出額の変更をする。

2. iDeCoをやっているけど、4月からは拠出可能額の増えるマッチング拠出に一時的に切り替える。12月から上限額が増え、iDeCoも同様に拠出可能額が増えるので、再度iDeCoに上限額を上げて切り替える。

共通点は、iDeCoからマッチング拠出に切り替える点です。この切り替えで手続きの順番を間違えると、還付や手数料が発生する可能性があります。

重要なポイントは、タイミングを合わせてiDeCo側、会社側ともに、手続きを遅滞なく済ませる必要があるということです。

◆ 確定拠出年金を分かりにくくする①掛け金、②引き落とし、③拠出（投資）の3つのタイミング

iDeCoでも、企業型DCでも①掛け金の決定、②掛け金の引き落とし、③掛け金の拠出（投資）のタイミングはそれぞれ約1カ月ずつずれている、と理解しておくと分かりやすいです。

実例を示してみます。
＜iDeCoの場合＞
①4月に掛け金が決まります。
②掛け金は5月の下旬に銀行口座から引き落とされます。
③引き落とされた掛け金は、6月の半ばに拠出（投資）されます。

＜企業型DC＞でも同様に
①4月に掛け金が決まります。
②掛け金は5月の給与引き落としから引かれます。
③引き落とされた掛け金は、6月の半ばに拠出（投資）されます。

これを意識して、iDeCoと企業型DCのタイミングが一致するように手続きが必要です。片方の手続きができてないと、還付を伴う損失の可能性があります。

◇ 企業型DCの手続きだけ行い、iDeCoを放置すると毎月1,488円損失の罠

両方で手続きした場合、企業型DCが優先される傾向があります（企業による）。

今回の法改正は、企業型DCのマッチング拠出から始まっています。優先されることだけを真に受け、マッチング拠出の方だけ手続きを行い、iDeCoの方は、後で何とでもなると考えていると問題が起きそうです。

拠出の手続きが両方でされている場合、iDeCo側がどうなるかは正直わかりません。企業により異なる可能性が高いです。

可能性としては企業型DCの方が優先されているので、iDeCo側は引き落としされないか、引き落としは行われるけど、後で還付で戻されるケースが想定されます。

還付については無料ではなく、必ず手数料が発生します。しかも1回につき1,488円と結構高いです。

毎月2万円拠出するとしたら、その7％以上が引かれて戻ってきます。

これではマッチング拠出のメリットが大きく損なわれてしまいます。

◇ マッチング拠出からiDeCoへの切り替えも確実に手続きしよう

逆の切り替え同様に注意が必要です。マッチング拠出が優先されるのであれば、マッチング拠出を確実に止め、切れ目がないようにiDeCoへの切り替えが必要となってきます。

iDeCoの手続きが早すぎると、上記と同様に意図しない還付で1,488円を取られてしまいます。また、遅すぎると今度は拠出に空白期間ができてしまいます。

◇ まとめ：3つのタイミングを意識して確実に手続きしよう

iDeCoからマッチング拠出、またはその逆は、制度としてあっても、実際にやっている人はそんなに多くないと思います。

企業のDC担当者と、自身が運用しているiDeCoの担当者（銀行や証券会社担当）に問い合わせて、①掛け金の決定、②掛け金の引き落とし、③拠出（投資）について、確実に切り替わるタイミングを確認しましょう。

◆ iDeCo⇒マッチング拠出⇒iDeCoのスイングを実践中

自分は、この制度を活用して無駄なく掛け金を増やすことを、実際に試しています。この点については、以下の記事で詳しく書きましたので、見ていただけると嬉しいです。

実際、企業側とiDeCo側に確認して、自分の場合は、企業側は、3月にマッチング拠出の手続きをし、iDeCo側は、4月の前半に手続きをしました。

自分としては、念を入れて確認したつもりですが、実際にどうなるかは、まだ分かりません。これも経験と思って進めています。もしかしたら1,488円余分に取られるかもしれませんが、その失敗も、読者のためになると思えば安いものです。

では、温かく見守っていただけると嬉しいです。

タイミングは、企業やiDeCoの運営会社によっても変わってくると思います。ぜひご自身で確認をお願いします。

ここまで読んでいただき、ありがとうございます。

今日の小さな気づきが、どこかで誰かの役に立てば嬉しいです。もし、『こういう経験したことがある！』という方や、疑問があれば、ぜひコメントや感想もお気軽にどうぞ。お待ちしています。

▼ おすすめマガジン

最後に、このブログで連載しているマガジンをいくつかご紹介します。興味のあるテーマから、ぜひ覗いてみてください。

面白い作品リンク集

読んでみて面白い作品を集めたリンク集です。

ウクレレ挑戦記

2025年からウクレレを始めています。ウクレレを通して音楽や楽器についての気づきを綴っています。

本音のちょっといいに行く話や失敗談

ちょっと人には言いにくい興味や、自分の失敗談などを有料記事でまとめています。

ちょっと大人の話

大人の話題です。少し刺激的で、でも大真面目な話題です。

便利ツール集

便利で役立つツール、そして日々の暮らしで見つけたものを集めています。

自転車のある暮らし

自転車の記事も書いています。趣味の延長で気づいたことが多いので、気楽にのぞいていただけたら嬉しいです。

心からの声

日々の経験から役立ちそうなことを書いています（単なるつぶやきや日記も含まれます）。

感動の映像集

感動した作品から、日常に活かせるヒントを探っています。

充実のカーライフ

自動車のことが好きで、発見したことを集めています。

人生を豊かにする読書

読んだ本の気づきや学びを自分なりの言葉でシェアしています。

お問合せ

感想の交換や新しい出会いも楽しみにしています。こちらからお気軽にどうぞ。