銀行が会社を格付けする仕組みを17年半勤務した元銀行員が内側から解説！
政府系金融機関で17年半、そのうち14年を融資の現場で過ごしました。申込から融資条件が出るまでの流れを、中にいる人間として見てきました。
融資を申し込んだとき、銀行の中で何が起きているのか。「審査がある」のは知っていても、その間に銀行が会社をどう分析し、どうランク付けしているかまで知っている方は多くないでしょう。
ここでは、そのプロセスをできる限り分かりやすくお伝えします。「どう見られ・どうランク付けされるか」の流れを知っておくと、融資前の準備と話の持っていき方が変わるはずです。
融資審査で銀行は「会社をランク付け」している
融資審査の場で、銀行は会社を分析して「格付け」します。
"問題なし〜要注意〜倒産懸念"のような区分に分ける作業で、この格付けが「貸せるかどうか・金額・金利・担保が必要かどうか」に直結します。専門用語では債務者区分といい、5段階に分類されます。
正常先
要注意先（要管理先）
破綻懸念先
実質破綻先
破綻先
順に、信用力が下がっていき、会社を順番に分析してランク付けする流れです。申し込んだ瞬間から、分析は始まっています。
流れをざっくり示すと、こんな順番です。
このあとの章で、ひとつずつ見ていきましょう。
まず「数字」で会社を分析する
最初のステップは、決算書などの書類を使って、数字で会社の状態を確認することです。
銀行員として現場で見てきた実感では、最初の段階でチェックする部分があり、だいたいの印象が決まります。
「大丈夫そう」「ちょっと気になる」という感覚を、具体的に見ていくと次の2点が軸になります。
返せるだけの利益が出ているか
銀行が最初に気にするのは「毎年、どれくらい返せる力があるか」という点です。
融資の返済は事業で生み出した利益から出ます。
稼ぎが続いているか
黒字が安定しているか
ここを確認し、債務超過（資産より負債が多い状態）の会社は、この段階で「要注意」という印象でした。あくまで最初の印象です。
実際に審査を進めると、数字の中身を掘り下げていきます。
営業外収益の雑収入（補助金・不動産収入など本業以外の収入）の内訳
固定化している債権（回収が止まったまま残っている売掛金など）
決算に記載されている数字の「質」を確かめる作業です。
借入の規模と手元資金のバランス
収支だけでなく、「いまどれくらい借りているか」と「手元にどれくらい余力があるか」の資産バランスも確認します。
借入が業況に対して多い場合、「返済資金をきちんと確保できているか」「他の銀行はどう付き合っているか」が気になってきます。
現預金が少ないと、売掛金の回収が遅れたときや想定外の支出があったとき、資金がなくなるリスクがあります。こうした状況では「他の銀行がすでに引いている（貸そうとしていない）可能性」も頭をよぎります。
逆に、実質無借金（現預金で借入を全部返しても資産が残る状態）の会社は、安心感が大きいです。正直なところ、どう貸すかを考えていました。
次に「数字に出ない部分」を見る
数字の確認が終わったら、書類だけでは見えない2つの部分に目を向けます。
事業の中身（事業性）
経営者の語り方
ここが審査で格付けを左右するポイントのひとつです。
事業そのものの強みと成長性を確認する
銀行が見ているのは決算書の数字だけではありません。「その事業自体に勝ち目があるか」という視点——事業性（事業そのものの良し悪し）も格付けの判断材料に入ります。
具体的には、
自社の強み・弱み
業界のなかでどんな立ち位置
業界自体が成長しているか
財務が苦しい会社でも、市場が伸びていてライバルより優れた部分があれば、前向きな評価になりやすい傾向があります。逆に、財務が安定していても事業の先行きに不透明感があると、審査が慎重になりかねません。
経営者が自分の言葉で語れるか
決算書には出ない「経営者自身」の適性が格付けの判断に影響します。主なチェックは主体性や事業への理解度です。
できる経営者は電話で質問した際に、すぐ回答してくれます。さらに聞いていないことまで＋αで返してくれると、「ちゃんと把握しているな」と感じました。
逆に「経理担当に聞いてみます」と言って、あとで「〜だって言っている」といった又聞きの回答が返ってくると、印象が変わってきます。
「経営者が自社の数字や状況を自分のこととして語れるか」——書類の外にある、重要な評価軸です。
分析の結果が「格付け」になり、融資条件に影響する
数字と数字に出ない部分を合わせて、銀行社内でランク付け（格付け）が決まります。このランクが融資条件に直結します。
✅格付けが高い（財務が安定・計画に根拠がある）
→融資が通りやすくなる傾向があります。
✅格付けが低い（赤字・債務超過など財務が弱い）場合
→担保・保証を求められたり、融資金額が絞られたりするケース
✅格付けは固定ではない
→決算の内容が変わると見直されます。
大切なのは、ランクが低い＝門前払いではない、という点です。赤字・債務超過が大きくても、「収支計画の実現可能性に納得感があるか」「改善計画の進捗がいいか」で、ランクだけではない評価になることがあります。
審査が慎重なのは、貸し出したお金が「返ってくるか」を問われるからです。詳しくはこちらの記事を参考にしてください。
→元銀行員が銀行の仕組みを解説！融資担当者は“貸したい”が本音
【元銀行員の視点】審査が前に進む会社の共通点
格付けが決まり、融資条件が出るまでの流れをお伝えしてきました。最後に、現場で見てきた視点から、審査が前に進む会社に共通していた4つのポイントをお伝えします。
数字の根拠を示せる
「売上はなぜ増えているのか」「なぜその費用がかかっているのか」を、決算書の数字に沿って説明できる会社は、審査の場での印象が違います。
銀行は数字だけでなく、その背景にある事実を確かめています。「この数字はこういう理由です」と根拠まで返せる経営者は、担当者に「きちんと経営を把握している」という安心感を与えます。
経営者がすぐ答えられる（＋αまで返してくれる）
電話で問い合わせたときに、手元に資料がなくてもすぐに回答できる。さらに、聞いていない周辺情報まで自分から補足してくれる——こういった経営者に接すると、審査の進みが体感として違いました。
「経理に聞いてみます」では止まらず、「先月の試算表では○○の動きがあって、その背景は……」まで返せる経営者は、数字を自分のものとして管理しているという証です。
自分で手を打っている（改善計画の進捗がある）
課題を把握しているだけでなく、すでに動いている——これが審査を前に進める大きな要素です。
赤字や債務超過があっても、「こういう問題があったので、この対策を○月から始めていて、今月の試算表ではここまで改善しています」と言える会社は、審査担当者が前のめりになります。
計画だけでなく、進捗の実績を示せることが重要です。
定期的に試算表を出している
毎月の試算表を作成して銀行に提出している会社は、それだけで信頼感が違います。決算書は1年に1度ですが、試算表は月次で会社の状態を把握していることを示す書類です。
定期的に出している会社は「自社の現状をリアルタイムで掴んでいる」という評価につながり、銀行も「何かあれば早めに相談してくれるだろう」という安心感を持てます。
こういったポイントを押さえていると、銀行が「主体的に経営している案件だ」と前のめりになる——私の実感です。
まとめ
融資審査では、最初に会社を分析します。「数字で見る → 数字に出ない部分を見る → 格付けに集約 → 融資条件に影響する」という流れです。
ランクが低くても、事業性の評価や経営者の資質、計画の根拠・進捗で評価が変わります。大切なのは、銀行に「この経営者は把握している・動いている」と感じてもらえる状態を日頃から作ることです。
銀行が何を見ているか、少しイメージできましたか？中の人間にしか語れない話、これからも届けていけたらと思っています。最後まで読んでいただき、ありがとうございました！
