【今更聞けない。。結局NISAやiDeCoって何？】

会社の犬です。
2024年（令和6年）1月から始まった新NISAについて
独断と偏見で書いていきます。
「もう知ってるわw」　「いやお前じゃなくてAIに聞くわw」
と言うのは百も承知で、それでも聞きたいよって人にだけ届いて欲しい。
そう思って、今更ながら書いていきます。
新社会人や、投資に興味がある方の参考になればと思います。
※旧制度の積立NISAについてはまた後日触れていきます

はじめに

皆さんの最近よく耳にする
「NISAが複利で〇〇」や「iDeCoで節税で〇〇」
と言うNISAやiDeCoと言うのは
国が行っている税制優遇制度です。

ものすごく簡単に言うと、この制度を使って買った株で得た利益には税金をかけませんよー！と言うものです。
ただこれだと抽象的すぎるので、これより順を追って説明していきます。

NISAとは？？

はじめにNISAですが、これは先ほど言った内容と重複する部分がありますが
NISA口座として設定した証券口座で行う株の売買などの取引で生じた利益にかかる税金（売却利益や配当金の約20%）を無期限で免除すると言うものです。

例
従来の特定指定口座:100万の株の売却益▶︎約20万の税金
NISA口座:100万の株の売却益▶︎税金0円

制度なので勿論上限があります。
生涯非課税限度額:最大1,800
・つみたて投資枠（上限 年間120万円）
・成長投資枠（上限 年間240万円）
ただこの制度のすごいところは、限度額の1800万円は元本（元となる現金のこと）でその元本に対して生じる利益がいくらでも税金が免除されるところです。
また、株などを売却すると売却したものの元本が復活するのも非常に優れた点と言えます。

iDeCoとは？

iDeCo（個人型確定拠出年金）とはNISA同様、税制優遇制度です。
　※会社員は企業型確定拠出年金で、現在は併用可
　　（合算55000円まで）
ただし、NISAとは決定的に違う点が二つあります。
一つ目は掛金が全額控除対象
二つ目は原則引出しが不可
と言う点です。

1つずつ深掘りしていきます。
全額控除対象という点ですが、これは前述の税制優遇制度とは別の税制優遇制度で、私はこの制度がiDeCoが節税と言われる所以だと思っています。

どの様な制度かというと、
例えば月に2万円iDeCoで何かしら積み立てている場合
積立額は2万円✖️12カ月で24万円/年となります。
その24万円が所得より全額控除されるということです。

分かりやすく言うと、
年収が524万円の人が前述の様に積み立てを行った場合、年収が500万円として確定申告をする様なイメージです。
(iDeCoで積み立てた24万円に対する所得税及び住民税が課税されない)

2つ目の原則引出しが不可というものは、60歳以降でないと年金または一時金として受け取ることができないということです。
（厳密には受け取る方法はありますが難しいです、調べてみて下さい）

その他にも月々の限度額や、企業型の場合は企業指定の金融機関へ自動で開設されること、またそれにより選べる商品が変動する（金融機関により取扱い商品が異なる）等
細かな違いはありますが、ほとんどNISAと変わりありません。

まとめ

続いては制度の違いは分かったらから、実際どういう使い方をするのか教えてよー！というところの説明に入ります。
NISAもiDeCoも口座を介して商品を買い、場合によっては運用されるというものです。
（場合によってはと言うのは、iDeCoや企業型確定拠出年金では商品の中に定期預金などのものも為)

商品の中には投資信託や債権、NISAでは個別株の積み立てもすることが出来ます。
そう言った意味では、NISAの方がiDeCoよりもより投資、資産運用向けだと思います。
(そもそもiDeCoは投資をして資産を増やすと言うよりも、どちらかと言うと節税や将来に向けての貯蓄と言った意味合いだと思われますが)

なので私も人に聞かれた時は、まずはiDeCoや企業型確定拠出年金をお勧めしています。
理由は前述の通り、iDeCoの方がNISAに比べて節税効果が強く、代償の商品も株や投資信託だけでなく、定期預金など金融商品に抵抗感のある人でも選ぶことの出来る商品がラインナップされているからです。

但し、これは個人の資産の話です。
また商品によっては元本割れ（積み立て額よりも減ってしまう）を起こす危険もある為、人に勧めることは避けた方が良いと思います。　
（元本割れの話は個人の運用のやり方にもより、私自身は元本割れの危険性は感じていません、詳しくは別の記事でお話しします）
あくまで個人の範疇で行って、将来の為の資産を形成していきましょう。

長々と付き合って頂き、ありがとうございました。

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