在職定時改定とは?働くと厚生年金が毎年増えるしくみ

「働くと年金が減るらしい」。そう聞いて、65歳を過ぎても働き続けることを、少しためらう方がいます。たしに、給料が高い人の年金が一部止まる「在職老齢年金」というしくみはあります。けれど、それと対になる「働いた分だけ、毎年、年金が増える」しくみがあることは、あまり知られていません。それが、2022年(令和4年)4月から始まった「在職定時改定」です。

私は、退職給付債務(企業が将来払う退職金や年金の額)を数理で計算し、わかりやすく説明する仕事を、コンサルとして担当してきました。アクチュアリー準会員です。損得を断定する立場ではありませんので、この記事でも、しくみと計算の考え方だけを、やさしく整理します。

「減る」話と「増える」話は、本来セットです

働きながら年金を受け取る場面では、「減る」しくみばかりが話題になります。これは「在職老齢年金」と呼ばれるもので、給料と厚生年金の合計が一定額を超えると、年金の一部が止まるしくみです。

ただ、これは給料がかなり高い人に関わる話です。多くの方にとっては、止まる対象にならないまま働き続けます。そして、その働いている間も、厚生年金の保険料は毎月納めています。「納めているのに、年金額にはずっと反映されない」——これが、2022年の春までの状態でした。

在職定時改定は、この「納めた分が反映されない」期間を短くするしくみです。働いた分を、毎年いちど、年金額に上乗せしていきます。

在職定時改定とは——毎年9月で区切って、10月分から増やすしくみ

正確には、こういうしくみです。65歳以上70歳未満で、厚生年金に加入しながら老齢厚生年金を受け取っている方が対象になります。

毎年9月1日を「基準日」と決めて、その時点で厚生年金に加入していれば、前の年の9月から当年8月までに納めた分を年金額に反映します。反映された新しい金額は、その年の10月分の年金から始まります(10月分は、実際には12月に振り込まれます)。

つまり、退職を待たなくても、働いている間に毎年1回、年金額が見直されて増えていきます。

いくら増えるのか——「その1年で納めた分」が上乗せされます

増えるのは、厚生年金のうち「報酬比例部分」と呼ばれる、給料に応じて決まる部分です。ざっくり言えば、その1年で働いて納めた厚生年金に見合った金額が、翌年から年金に上乗せされていきます。

目安を計算してみます。1年間、標準報酬月額(おおまかには月給に近い金額)が20万円だった場合、増える年金額はおよそ次のようになります。

20万円 × 5.481 ÷ 1000 × 12か月 = 約13,150円(年額)

月にすると、だいたい1,100円ほどです。金額だけ見ると小さく感じるかもしれませんが、これは「一度増えたら、その後の年金にずっと乗り続ける」金額です。最初に目に見えるのは、10月分が振り込まれる12月になります。働く年数が重なれば、その分だけ毎年積み上がっていきます。給料がもっと高ければ、増える額も大きくなります。

2022年3月までは、在職中はずっと増えませんでした

このしくみのありがたさは、それ以前と比べるとよく分かります。

2022年3月までは、働いている間に納めた厚生年金が年金額に反映されるのは、「退職して資格を失ったとき(退職改定)」か「70歳になったとき」の、どちらかしかありませんでした。言い換えると、65歳以降も働き続けている限り、何年保険料を納めても、年金額はずっと据え置きのままだったのです。

在職定時改定は、この「退職するまでおあずけ」を、「毎年こまめに反映」へと変えました。働き続ける人にとっては、増える時期が早まったことになります。

注意したいこと——増えるのは「厚生年金」だけ、対象は65〜70歳未満です

二つだけ、押さえておきたい点があります。

一つは、増えるのは厚生年金(報酬比例部分)だけだという点です。土台になる老齢基礎年金(国民年金)は、この在職定時改定では増えません。

もう一つは、対象が「65歳以上70歳未満」だという点です。70歳になると厚生年金の被保険者ではなくなりますので、在職定時改定による毎年の上乗せも、そこでいったん区切りになります。

「増える」と「止まる」は、別々に効きます

最後に、はじめの話に戻ります。在職定時改定で増えた年金も、給料がとても高い場合は、在職老齢年金のしくみで一部が止まることがあります。「増える」と「止まる」は反対向きですが、別々のしくみとして、それぞれ同時に効きます。

ただ、止まるのは給料がかなり高い人の話です。自分が止まる対象になりそうかどうかは、在職老齢年金のしくみを見ておくと判断しやすくなります。

なお、在職定時改定は、自分で手続きをする必要はありません。条件を満たしていれば、毎年自動で見直されます。自分の年金額がどう増えているかは、毎年の「ねんきん定期便」や「ねんきんネット」で確認できます。この記事は損得を判断するものではなく、「働いた分が、ちゃんと年金に乗っている」ことを見落とさないための地図です。

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働きながら年金が「止まる」側のしくみは、こちらに整理しました。

https://note.com/seido_kaisetsu/n/n3d7d1b2f75ec

自分の年金額の増え方を確かめる「ねんきん定期便」の読み方は、こちらです。

https://note.com/seido_kaisetsu/n/n4e0ccc338a07 

在職定時改定で「働くほど厚生年金が増える」ことが分かると、次に気になるのは「では、その増えた年金を結局いつから受け取るのが自分に有利になりやすいのか」ではないでしょうか。働きながら受け取る・繰り上げる・繰り下げるで、手取りは変わります。自分の数字で並べて確かめたい方は、こちらのワークシートで試算できます。

→ 年金はいつから受け取る?自分の数字で試算する1枚｜繰上げ・繰下げ・働きながら

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